CHANGSHASHI WANGCHENGQU SHENJIJU  

　　长沙市望城区审计局  

　　SHENJI JIEGUO GONGGAO  

　　审计结果公告 

　　2018年第1号  

　　（总第79号）  

　　长沙市望城区审计局综合科 

　　长沙市望城区水利建设投资管理有限公司2016年度财务收支审计

　　根据《中华人民共和国审计法》的规定，2017年 8月14日至11月28日，长沙市望城区审计局对望城区水利建设投资管理有限公司2016年度财务收支情况进行了审计。  

　　一、 被调查事项基本情况  

　　（一）机构编制情况  

　　长沙市望城区水利建设投资管理有限公司是经望城区人民政府批准成立的独立法人公司，公司股东为望城区人民政府，子公司有长沙市望城区望湘砂石管理有限公司、长沙市望城区纬地置业有限公司、长沙市望城区乌山自来水有限公司、长沙金水生态环境投资开发有限公司。 

　　截至2016年底,在岗人员44人，其中公务员编3人、事业编3人、聘用制 37人，聘用制人员中，另有14名临聘人员与水利投签订劳动合同但在望城区水务局工作。 

　　（二）2016年财务收支情况  

　　截止2016年12月31日，水利投账面资产285,579.72万元、负债186,278.12万元、所有者权益99,301.60万元，沩水河坝项目建设指挥部账面资产24,490.85万元、负债24,490.85万元。 

　　二、审计发现的主要问题  

　　（一）区水利投及金水公司的主要问题 

　　1.未按约定收取履约保证金 

　　2.违规取得银行贷款 

　　3、会计核算不规范 

　　（二）纬地置业公司的主要问题 

　　1.超投标报价结算工程款59.54万元 

　　2.工程结算资料不规范 

　　3.现场签证不规范 

　　4.部分工程未纳入主体标施工成本综合考虑，造成工程成本增加181.33万元 

　　8.工程管理不到位导致建设成本增加 

　　9.超合同结算工程款47.96万元 

　　10.未结算停车服务费及出租费 

　　11.公司承担属于个人的支出 

　　12.会计核算不规范 

　　　　三、审计处理情况和建议  

　　对上述问题，望城区审计局已依法出具了审计报告。对长沙市望城区水利建设投资管理有限公司提出了严格规范工程项目管理；加强财务管理；强化对子公司的管控力度等审计建议。  

　　　　四、审计发现问题的整改情况  

　　对审计发现的问题，长沙市望城区水利建设投资管理有限公司正在组织进行整改。 　   

　　　　                                                   长沙市望城区审计局  

　　　　                                                    2018年3月5日